Wat controleert de checklist tijdens het afsluiten van mijn boekjaar?

Binnen de module “Boekhoudkundig” vind je de tab “Boekjaren”, hier heb je de mogelijkheid om per boekjaar een checklist te doorlopen waarmee je eenvoudig enkele boekhoudkundige handelingen geautomatiseerd kan laten uitvoeren.

Klik bij het boekjaar dat je wil sluiten op de knop “Boekjaar afsluiten”, hierdoor kom je op de pagina met de checklist waarna je de volgende stappen doorloopt:

Stap 1: Controles

In deze stap heb je inzichtelijk welke boekhoudkundige handelingen er doorlopen moeten worden om een boekjaar correct af te sluiten. Is een stap nog niet doorlopen, dan zie je dit terug doordat de check’s nog niet groen zijn. Hieronder zie je wat de verschillende checks precies doen:

Check	Wat de check doet
Openingsbalans*	checkt of er in het jaar een openingsbalans is ingesteld
Te verwerken transacties	checkt of er nog onverwerkte transacties zijn
Bezittingen	checkt of alle bezittingen volledig zijn afgeschreven
Btw naar 0 geboekt	checkt of de juiste Btw grootboekrekeningen naar 0 gecorrigeerd zijn
Privé naar 0 geboekt	checkt of de rekeningen met het type ‘Privé’ gecorrigeerd zijn met het eigen vermogen

De checks zijn rood op het moment dat de software nog niet heeft herkend dat bepaalde handelingen zijn doorlopen. Via de knop in de handeling heb je de mogelijkheid om de check te voltooien, zodra dit gelukt is zal de check groen worden.

* De check op een Openingsbalans kan rood blijven staan, die geeft enkel aan of er in het jaar een Openingsbalans zit. Het is niet nodig om een nieuwe openingsbalans aan te maken om de check groen te krijgen.

Let op, controleer deze stappen ook altijd met je boekhouder. Die kan mogelijk nog aanvullende checks hebben die van toepassing zijn.

Stap 2: Resultaat verwerken

Door het resultaat te verwerken bepaal je de winst (of verlies) die je hebt gemaakt in dat jaar. Hierdoor wordt het Eigen Vermogen van je onderneming belast. In MoneyMonk gebeurt dit automatisch met één druk op de knop.

Alle omzet- en kosten-grootboekrekeningen worden in een Memoriaalboeking per 31 december naar nul geboekt. Op die manier kun je fris van start in het nieuwe jaar. Alle grootboekrekeningen in de rapportage ‘Winst en Verliesrekening’ starten nu per 1 januari van het nieuwe jaar met een nulsaldo.

Het verwerkte resultaat (je winst of verlies) wordt opgenomen in je Eigen Vermogen en staat als een schuld op de balans.

Stap 3: Boekjaar blokkeren

Alle handelingen zijn nu gedaan, belangrijk is nog om nu te zorgen dat je geen wijzigiginen meer kan doorvoeren in je ‘Balans’ en je ‘Winst en Verliesrekening’ in de periode die je net hebt afgesloten. Om die reden kan je nu het boekjaar blokkeren! Op die manier kan je niet zomaar gegevens wijzigen, waardoor je fouten voorkomt in de toekomst.

Let op, bij het doorlopen van de checklist doe je boekhoudkundige wijzigingen, laat dit ook altijd controleren door je boekhouder. Bekijk voor overige tips ook het volgende helpartikel.